目錄

第一章    企業(yè)介紹

                 第一節(jié)公司簡介

                 第二節(jié)企業(yè)文化

                 第三節(jié)受托委托產(chǎn)品目錄表

第二章    受托委托主要方向

                 第一節(jié)受托業(yè)務(wù)

                 第二節(jié)委托業(yè)務(wù)

                 第二節(jié)批文轉(zhuǎn)讓/受讓業(yè)務(wù)

第三章    業(yè)務(wù)操作規(guī)范

第四章    產(chǎn)品流通操作規(guī)范

                 第一節(jié)發(fā)貨合同簽訂

                 第二節(jié)發(fā)貨管理

                 第三節(jié)退貨管理

第五章    費(fèi)用機(jī)制及管理規(guī)范

第六章    行為管理規(guī)范

第一章  企業(yè)介紹

第一節(jié)公司簡介

湖南富興飛鴿藥業(yè)有限公司 是富興集團(tuán)旗下全資子公司，前身為國營湘潭市制藥廠，創(chuàng)建于1951年，為湖南省重點中成藥制藥企業(yè)。是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售于一體的大型民營制藥企業(yè)，固定資產(chǎn)總值3億元，年生產(chǎn)能力逾20億元。

公司占地200余畝，建有前處理提取車間、固體制劑車間、橡膠膏劑車間、科研辦公大樓，總建筑面積逾5萬平方米。公司擁有丸劑、片劑、顆粒劑、散劑、橡膠膏劑、硬膠囊劑等生產(chǎn)線，國藥準(zhǔn)字批文品種86個，專利品種3個。

公司技術(shù)力量雄厚，擁有完備的質(zhì)量檢測設(shè)備和質(zhì)量保證體系；生產(chǎn)工藝設(shè)備先進(jìn)，創(chuàng)新傳統(tǒng)中藥生產(chǎn)方式，并采用項目管理等現(xiàn)代化管理手段，具備中藥生產(chǎn)制造領(lǐng)域的領(lǐng)先優(yōu)勢。公司多次榮獲國家高新技術(shù)企業(yè)、中醫(yī)藥市場消費(fèi)影響力品牌等榮譽(yù)，代溫灸膏多次榮獲湖南省名牌產(chǎn)品、最具人氣明星產(chǎn)品等稱號。

公司緊緊圍繞以現(xiàn)代中藥制造為核心，以藥物研發(fā)、中間提取、藥品制造、市場營銷及售后服務(wù)于一體的現(xiàn)代中藥產(chǎn)業(yè)鏈為支撐，打造“代溫灸膏”為黃金單品的品牌戰(zhàn)略，重點布局北京、上海、廣東、湖南等市場，全力推動全國乃至海外市場。

詳情請查閱：

湖南富興集團(tuán)官網(wǎng)：www.hnfxjt.com

湖南富興飛鴿藥業(yè)有限公司官網(wǎng)：www.gyut.cn

第二節(jié)企業(yè)文化

一、企業(yè)愿景：百年富興

二、企業(yè)宗旨：為客戶創(chuàng)造價值 為員工創(chuàng)造機(jī)會

三、企業(yè)精神：忠誠 責(zé)任 創(chuàng)新 完美

四、核心價值觀：低調(diào)做人 高調(diào)做事

五、企業(yè)理念：胸懷多寬 成就多大

六、經(jīng)營理念：創(chuàng)造價值 實現(xiàn)雙嬴

七、工作思路：明確一個工作目標(biāo)，策劃一個科學(xué)方案；實施一套工作標(biāo)準(zhǔn)， 落實一套考核辦法。

八、工作作風(fēng)：嚴(yán)謹(jǐn) 細(xì)致 務(wù)實 高效

九、工作標(biāo)準(zhǔn)：要么不做 要做做好

十、工作措施：有情的領(lǐng)導(dǎo) 無情的管理 絕情的制度

十一、工作團(tuán)隊：一支軍隊 一所學(xué)校 一個家庭

第三節(jié)受托委托/批文轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品目錄表

序號	項目	目錄
1	受托	公司能生產(chǎn)的劑型，如：丸劑（大蜜丸、水丸、水蜜丸、小蜜丸、濃縮丸）、片劑、顆粒劑、散劑、橡膠膏劑、硬膠囊劑（含中藥提?。?、酒劑、糖漿劑
2	委托	公司在產(chǎn)產(chǎn)品除外
3	批文轉(zhuǎn)讓	重點為未產(chǎn)未銷批文

第二章  受托委托/批文轉(zhuǎn)讓主要方向

第一節(jié)受托業(yè)務(wù)

一、目的：

1、主攻受托產(chǎn)品的拓展。

2、充分利用閑置廠房、設(shè)備等剩余產(chǎn)能，提高廠房、設(shè)備利用率，提高生產(chǎn)飽和度，分擔(dān)生產(chǎn)成本，擴(kuò)大銷售市場。

二、受托劑型：

丸劑、片劑、顆粒劑、散劑、膠囊劑、酒劑、合劑、糖漿劑、橡膠膏劑。

三、閑置產(chǎn)能：

1、丸劑：1000kg/8h

2、片劑：400萬片/8h

3、顆粒劑：1800kg/8h

4、散劑：1800kg/8h

5、膠囊劑：40萬粒/8h

6、酒劑：1500kg/10t

7、合劑：1000kg /8h

8、糖漿劑：1000kg/8h

9、橡膠膏劑：1000平米/8h

四、受托方資質(zhì)：

1、境內(nèi)具有營業(yè)執(zhí)照的合法藥品生產(chǎn)企業(yè)（有效期內(nèi)）；

2、具有生產(chǎn)許可A證或B證且生產(chǎn)范圍相符（有效期內(nèi)）；

3、具有藥品上市許可持有人（有效期內(nèi)）。

第二節(jié)委托業(yè)務(wù)

一、目的：

1、充分利用批準(zhǔn)文號無形資產(chǎn)，盤活閑置批文；

2、創(chuàng)造新的經(jīng)濟(jì)增長點，擴(kuò)大銷售市場。

二、委托方向：

1、長期未生產(chǎn)的閑置批文；

2、年銷售額小于10萬元的在產(chǎn)批文；

3、閑置批準(zhǔn)文號（詳見附表）。

三、委托方資質(zhì)

1、境內(nèi)具有營業(yè)執(zhí)照的合法藥品生產(chǎn)企業(yè)（有效期內(nèi)）；

2、具有生產(chǎn)許可A證或C證且生產(chǎn)范圍相符（有效期內(nèi)）；

3、通過GMP符合性檢查；

4、具有健全的質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)和質(zhì)量保證能力；

5、具有相匹配的生產(chǎn)產(chǎn)能。

四、指南

1、無論委托生產(chǎn)還是受托生產(chǎn)，同樣條件情況下湖南省境內(nèi)優(yōu)先；

2、委托生產(chǎn)合并委托銷售，不單獨辦理委托生產(chǎn)。

第三節(jié)批文轉(zhuǎn)讓/受讓業(yè)務(wù)

一、目的：

1、將長期閑置的、不能生產(chǎn)或不能產(chǎn)生效益的產(chǎn)品批文予以轉(zhuǎn)讓；

2、挖掘市場大、含金量高、有技術(shù)壁壘、符合公司生產(chǎn)銷售等要素條件的批文予以受讓。

3、盤活存量資產(chǎn)，發(fā)揮最大效益，立足企業(yè)長遠(yuǎn)、健康發(fā)展。

二、轉(zhuǎn)讓/受讓方向：

1、無生產(chǎn)線的、無生產(chǎn)能力長期沉睡的批文；

2、目前銷量不大，市場價值高的批文。

三、轉(zhuǎn)讓/受讓條件

1、轉(zhuǎn)讓和受讓方皆為鏡內(nèi)具有營業(yè)執(zhí)照和生產(chǎn)許可證的合法企業(yè)。

2、轉(zhuǎn)讓和受讓方皆無違法記錄，皆無不良信用記錄。

3、轉(zhuǎn)讓和受讓品種質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，處方工藝沒有問題。

4、轉(zhuǎn)讓和受讓過程均需要國家藥品監(jiān)督管理部門審批。

附表：《委托業(yè)務(wù)、批文轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)文號》

說明：其中序號1-17為在產(chǎn)未銷藥品，序號18-76為未產(chǎn)未銷藥品，具體如下：

序號	藥品名稱	劑型	規(guī)格	批準(zhǔn)文號 （國藥準(zhǔn)字）
1	元胡止痛片	片劑（糖衣，薄膜衣）	無	Z43020803
2	板藍(lán)根顆粒	顆粒劑	每袋裝3克（無蔗糖，相當(dāng)于飲片7g）；每袋裝5克（相當(dāng)于飲片7g）；每袋裝10克（相當(dāng)于飲片14g）	Z43021023
3	鼻炎靈片	片劑	每片重0.3g	Z43020752
4	當(dāng)歸紅棗顆粒	顆粒劑	每袋裝15克	Z43020420
5	附桂風(fēng)濕膏	貼膏劑	無	Z43020416
6	歸脾丸	丸劑（小蜜丸）	每瓶裝120克	Z43020419
7	六味地黃丸	丸劑（小蜜丸）	每瓶裝120克	Z43020421
8	杞菊地黃丸	丸劑（小蜜丸）	每瓶裝120克	Z43020425
9	養(yǎng)血安神糖漿	糖漿劑	每瓶裝250毫升	Z43020896
10	婦科十味片	片劑	每片重0.3克	Z43020902
11	六一散	散劑	無	Z43020906
12	傷濕止痛膏	橡膠膏劑	無	Z43020423
13	史國公藥酒	酒劑	無	Z43020424
14	柏子養(yǎng)心丸	丸劑（小蜜丸）	每瓶裝120g	Z43020415
15	麝香止痛貼膏	貼膏劑	無	Z43020761
16	益母草膏	煎膏劑	每瓶裝120克	Z43020801
17	參桂鹿茸丸	丸劑（小蜜丸）	每10丸重2克	Z20023337
18	參桂鹿茸丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020899
19	補(bǔ)中益氣丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020887
20	補(bǔ)中益氣丸	丸劑（小蜜丸）	無	Z43020886
21	參蘇丸	丸劑（水丸）	無	Z43020888
22	明目地黃丸	丸劑（小蜜丸）	無	Z43020422
23	天王補(bǔ)心丸	丸劑（小蜜丸）	每瓶裝120克	Z43020418
24	八珍益母丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020885
25	川貝枇杷糖漿	糖漿劑	每瓶裝100毫升	Z43020901
26	風(fēng)濕酒	酒劑	每瓶裝250g，500g	Z43020720
27	利膽排石片	片劑（糖衣，薄膜衣）	無	Z43020755
28	桑菊感冒片	片劑	無	Z43020893
29	水楊梅片	片劑	無	Z43020724
30	萬氏牛黃清心片	片劑	每片重0.3g	Z43020726
31	五味子糖漿	糖漿劑	每瓶裝100毫升	Z43020912
32	心寧片	片劑	每片重0.3g	Z43020760
33	防風(fēng)通圣丸	丸劑（水丸）	每20丸重1克	Z43020794
34	婦寧丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020903
35	附子理中丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020889
36	附子理中丸	丸劑（水蜜丸）	無	Z43020890
37	復(fù)方矮地茶片	片劑	無	Z43020721
38	復(fù)方丹參片	片劑（糖衣、薄膜衣）	無	Z43020754
39	歸脾丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020904
40	金鎖固精丸	丸劑（水丸）	無	Z43020722
41	開胸順氣丸	丸劑（水丸）	無	Z43020723
42	理中丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020905
43	羚翹解毒丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020795
44	六味地黃丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020892
45	明目地黃丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020796
46	杞菊地黃丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020898
47	上清丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020909
48	十全大補(bǔ)丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9克	Z43020895
49	十全大補(bǔ)丸	丸劑（水蜜丸）	無	Z43020894
50	通宣理肺丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重6g	Z43020797
51	維C銀翹片	片劑	每片含維生素C49.5mg、 含對乙酰氨基酚105mg、 馬來酸氯苯那敏1.05mg	Z43020910
52	烏雞白鳳丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9g	Z43020798
53	補(bǔ)腎強(qiáng)身片	片劑	無	Z43020753
54	精制冠心片	片劑	無	Z43021003
55	羚翹解毒片	片劑	每片重0.55克	Z43020891
56	枇杷葉膏	煎膏劑	每瓶裝250克	Z43020914
57	七寶美髯丸	丸劑	每丸重9克	Z43020907
58	氣管炎橡膠膏（咳喘橡膠膏）	橡膠膏劑	無	Z43021004
59	五積丸	丸劑	每袋裝9g	Z43020728
60	豨薟丸	丸劑	每丸重9g	Z43020729
61	小活絡(luò)丸	丸劑	每丸重3g	Z43020730
62	養(yǎng)血安神片	片劑	基片重約0.25g（相當(dāng)于總藥材1.1g）	Z43020800
63	冰硼散	散劑	無	Z43020719
64	暑癥片	片劑	無	Z43021045
65	銀翹解毒片	片劑		Z43020897
66	柏子養(yǎng)心丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9g	Z43020718
67	牛黃解毒片	片劑（素片、薄膜衣）	無	Z43020756
68	石淋通片	片劑	每片含干浸膏0.12g	Z43020758
69	天王補(bǔ)心丸	丸劑（大蜜丸）	每丸重9g	Z43020725
70	胃瘍靈顆粒	顆粒劑	每袋重20克	Z43020911
71	五積散酒	酒劑	每瓶裝450g	Z43020727
72	銀翹解毒丸	丸劑（濃縮蜜丸）	每丸重3克	Z43020802
73	嬰兒健脾散	散劑（內(nèi)服）	每袋裝0.5克	Z43021052
74	玉竹膏	煎膏劑	每瓶裝250克	Z43020913
75	田七痛經(jīng)膠囊	膠囊劑	每粒裝0.4克	Z20064041
76	胃瘍靈膠囊	膠囊劑	每粒裝0.4克	Z20090839

第三章  業(yè)務(wù)操作規(guī)范

一、目的

為規(guī)范委托受托及批文轉(zhuǎn)讓行為，擴(kuò)大市場銷售，增加企業(yè)效益，制定本業(yè)務(wù)操作規(guī)范。

二、定義

1、受托生產(chǎn)：利用企業(yè)的閑置產(chǎn)能，為其它合法藥品生產(chǎn)企業(yè)加工藥品，賺取加工費(fèi)；

2、委托生產(chǎn)：將企業(yè)的沉睡批文，放在其它合法藥品生產(chǎn)企業(yè)加工生產(chǎn)藥品并實現(xiàn)銷售。

3、批文轉(zhuǎn)讓/受讓：飛鴿藥業(yè)藥品上市許可持有人變更為其它合法生產(chǎn)企業(yè)或者其它合法藥品生產(chǎn)企業(yè)藥品上市許可持有人變更為飛鴿藥業(yè)。

三、職責(zé)

1、OEM經(jīng)理：負(fù)責(zé)客戶收集、整理、對接、洽談；合同起草、上報；合同執(zhí)行的全過程管理，資料歸檔等；

2、財務(wù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)價格核算；

3、分管副總：負(fù)責(zé)客戶收集、洽談；合同的審核，及執(zhí)行全過程的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督等；

4、集團(tuán)審計中心：負(fù)責(zé)合同審核；

5、公司董事長：負(fù)責(zé)合同審核；

6、集團(tuán)法務(wù)中心：負(fù)責(zé)合同審核；

7、集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)：合同審批；

8、集團(tuán)董事長：負(fù)責(zé)超過3000萬（含）以上合同審批。

四、流程

OEM經(jīng)理洽談→財務(wù)總監(jiān)價格核算→OEM經(jīng)理擬定合同→分管副總審核→審計中心審核→法務(wù)中心審核→公司董事長審核→集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批→集團(tuán)董事長審批（3000萬以上）。

五、權(quán)限

1、合同審核：飛鴿藥業(yè)分管副總、審計部長、法務(wù)部長、公司董事長（按權(quán)限）

2、合同審批：集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)董事長（按權(quán)限）

六、標(biāo)準(zhǔn)

1、委托生產(chǎn)方式：毛利不低于銷售額的5%；

2、受托生產(chǎn)方式：毛利不低于銷售額的10%。

3、批文轉(zhuǎn)讓/受讓方式：

(1)轉(zhuǎn)讓：飛鴿藥業(yè)藥品上市許可持有人變更為其它合法生產(chǎn)企業(yè)；

(2)受讓：其它合法藥品生產(chǎn)企業(yè)藥品上市許可持有人變更為飛鴿藥業(yè)。

七、要求

1、未按職責(zé)流程權(quán)限辦理的，未造成損失扣減相關(guān)責(zé)任人績效收入200-300元/次，造成損失的由責(zé)任人承擔(dān)損失部分的5%-10%；

2、未經(jīng)最終有權(quán)人審批的，不得實質(zhì)性操作，未造成損失扣減相關(guān)責(zé)任人績效收入200-300元/次，造成損失的由責(zé)任人承擔(dān)損失的5%-10%；

3、承接業(yè)務(wù)時，分管副總須組織生產(chǎn)、財務(wù)、審計等相關(guān)部門人員，進(jìn)行成本、價格等測算，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，未造成損失扣減相關(guān)責(zé)任人績效收入200-300元/次，造成損失的由責(zé)任人承擔(dān)損失的5%-10%；

4、未達(dá)到利潤要求，不得開展業(yè)務(wù)，未造成損失扣減相關(guān)責(zé)任人績效收入200-300元/次，造成損失的由責(zé)任人承擔(dān)損失的5%-10%。

八、指南

1、如遇到本規(guī)定未涉及的事項，一事一議上報審批；

2、本操作規(guī)范由飛鴿藥業(yè)負(fù)責(zé)修訂、解釋。

第四章  產(chǎn)品流通操作規(guī)范

第一節(jié)發(fā)貨合同簽訂

一、職責(zé)

1、負(fù)責(zé)合同洽談和簽訂，組織會審，報審報批、履行、跟蹤、合同中止、風(fēng)險控制、臺賬、檔案等管理。

2、負(fù)責(zé)對客戶進(jìn)行過程管理與考核。

二、流程

1、格式合同簽訂/變更：拓展經(jīng)理申請呈報→銷服部審核→分管副總組織會審→董事長審核、審批(按權(quán)限)→集團(tuán)審批(按權(quán)限)→經(jīng)辦人簽訂→綜合部用印→銷服部/財務(wù)部存檔、建臺賬。

2、非格式合同簽訂/變更：拓展經(jīng)理呈報→分管副總組織會審→董事長審核→法務(wù)中心審查→→經(jīng)辦人簽訂→綜合部用印→銷服部/財務(wù)部存檔、建臺賬。

3、合同中止：拓展經(jīng)理呈報→銷服部評估風(fēng)險→分管副總組織會審→董事長審核、審批(按權(quán)限)→法務(wù)中心審查→集團(tuán)審批(按權(quán)限)→合同中止→遺留問題處置→存檔→核銷臺賬。

三、要求

1、簽訂各類合同/協(xié)議時，須要求合同/協(xié)議對方提供營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、經(jīng)營資質(zhì)證書、法人代表身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證等資料的復(fù)印件，并核對相關(guān)資料的真實性，否則不得簽訂正式合同，銷服部不得發(fā)貨。

2、簽訂格式合同時，須嚴(yán)格按集團(tuán)審定的格式合同文本，任何人不得擅自更改；特殊情況須更改的，須上報集團(tuán)審批。未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

3、拓展經(jīng)理應(yīng)定期跟蹤合同的履行，及時做好風(fēng)險評估，并做好應(yīng)急處理，因玩忽職守導(dǎo)致合同履行產(chǎn)生重大風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)損失的，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失。

4、拓展經(jīng)理同步建立合同臺賬并及時更新，按集團(tuán)《檔案管理辦法》妥善保管合同檔案和資料。未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

第二節(jié)發(fā)貨管理

一、職責(zé)

1、拓展經(jīng)理負(fù)責(zé)完成商業(yè)開戶、發(fā)貨、回款管理；

2、拓展經(jīng)理經(jīng)理對客戶進(jìn)行過程管理與考核。

二、發(fā)貨流程

拓展經(jīng)理提供協(xié)議及購銷合同并提出發(fā)貨申請→銷服部發(fā)貨崗審核協(xié)議及購銷合同、開具調(diào)撥單→銷服部部長審批→財務(wù)復(fù)核調(diào)撥單，加蓋發(fā)貨章→倉庫發(fā)貨→記帳(銷服內(nèi)勤、財務(wù)、倉庫)→對賬→銷服內(nèi)勤歸集發(fā)貨憑據(jù)及保管。

三、要求

1、發(fā)貨申請/審核：拓展經(jīng)理應(yīng)按審批簽訂的合同(協(xié)議)要求辦理發(fā)貨申請，對于提交的發(fā)貨前提條件(如是否預(yù)付款）、發(fā)貨數(shù)量及價格等不符合合同(協(xié)議)要求的，銷服部發(fā)貨崗、銷售會計應(yīng)拒絕受理。未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

2、收貨：拓展經(jīng)理督促客戶在收到貨物時，在隨貨同行的第三聯(lián)調(diào)撥單上簽字確認(rèn)，于每月30日前將簽字確認(rèn)的第三聯(lián)交至財務(wù)部門，并與財務(wù)核對賬目。未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

第三節(jié)退貨管理

一、職責(zé)

拓展經(jīng)理負(fù)責(zé)查實質(zhì)量問題退換貨原因，完成退換貨資料的收集整理，并提報退換貨申請。

二、流程

拓展經(jīng)理申請、提報質(zhì)量問題樣品→銷服部長復(fù)核→質(zhì)量部長審查、確認(rèn)→分管副總審核→董事長審批→客戶退貨→倉庫驗收入庫→內(nèi)勤登記臺賬→財務(wù)處罰、平賬。

三、要求

1、非質(zhì)量問題一律不予退貨；未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

2、因質(zhì)量問題退貨，造成損失由生產(chǎn)線相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)直接生產(chǎn)成本。

3、因質(zhì)量問題申請退貨，需出具申請報告并出示有質(zhì)量瑕疵的樣品，經(jīng)質(zhì)量保證部認(rèn)可后，方可辦理退貨手續(xù)；未按規(guī)定要求辦理的，扣除相關(guān)責(zé)任人績效收入100-500元/次；造成損失的由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)。

第五章  費(fèi)用機(jī)制及管理規(guī)范

一、交通差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)等有標(biāo)準(zhǔn)的營銷業(yè)務(wù)類費(fèi)用

（一）管控要求：副總經(jīng)理對報銷事項的真實性和合理性負(fù)責(zé)，財務(wù)核對政策標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)票真實性，在限額內(nèi)憑票辦理報銷手續(xù)。

（二）面單審核審批要求：OEM經(jīng)理填制支出憑單，銷售會計復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)審核，副總經(jīng)理審批。副總經(jīng)理的費(fèi)用由公司董事長審批。

（三）憑證附件要求：

1、主件：差旅費(fèi)報銷單/支出憑單復(fù)印件。

2、附件：出差明細(xì)表（交通差旅費(fèi)報銷）。

（四）其他要求：

1、營銷交通差旅費(fèi)包括業(yè)務(wù)開展的交通、電話、住宿等費(fèi)用，不含參加公司半年度/年度會議差旅費(fèi)用。

2、差旅及應(yīng)酬費(fèi)用，由副總經(jīng)理根據(jù)區(qū)域?qū)嶋H銷售業(yè)績按營銷方案規(guī)定系數(shù)計提，年度總結(jié)算。

3、銷售會計須建立相關(guān)業(yè)務(wù)類費(fèi)用臺賬，隨時更新。

二、退居間客戶授信保證金（置換貨款）、市場保證金

（一）退居間客戶授信保證金（置換貨款）：

1、管控要求：

（1）OEM經(jīng)理發(fā)展居間人，并嚴(yán)格按公司的格式居間合同書簽訂居間協(xié)議；

（2）發(fā)貨前必須先行墊付底價貨款和底價至開票價之間的差額款的開票稅金，由出納開具授信保證金收據(jù)（含底價之上的差價開票稅）交OEM經(jīng)理；

（3）居間客戶開發(fā)配送商，并按營銷政策產(chǎn)品銷售價格標(biāo)準(zhǔn)簽訂購銷合同；

（4）居間客戶提出發(fā)貨要求，OEM經(jīng)理根據(jù)購銷合同數(shù)量開發(fā)貨調(diào)單發(fā)貨到配送商；

（5）配送商按購銷合同全價回款后，代理居間人提交授信保證金收據(jù)原件；

（6）財務(wù)核對收據(jù)原件及審批手續(xù)，

2、面單審核審批要求：OEM經(jīng)理呈交居間客戶的授信保證金收據(jù)原件，代辦居間客戶退款手續(xù)，營銷部長審查，銷售會計復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)審核，副總經(jīng)理審批。

3、憑證附件要求：

（1）主件：授信保證金收據(jù)（收款單）原件的復(fù)印件。

（2）附件：退授信保證金（置換回款）情況說明表、收據(jù)退款明細(xì)表。

4、其他要求：

（1）營銷需督促居間人要求其配送商及時、全額回款，回款數(shù)量與發(fā)貨調(diào)單數(shù)量不一致的不得結(jié)算返利差價。

（2）退授信保證金（置換貨款）時，必須填制退款情況說明表，商業(yè)發(fā)貨回款數(shù)量，必須和本次返還數(shù)量一致。一張授信保證金收據(jù)（收款單）需多次退款的，附收據(jù)退款明細(xì)表，審核審批人在明細(xì)表上簽字。收據(jù)（收款單）原件留內(nèi)勤處，待此張單據(jù)最后一次辦理手續(xù)時作為退款憑證。

（3）財務(wù)確保收取的差額開票稅率不得低于公司營銷政策規(guī)定，退置換貨款時必須扣除差價開票稅。

（二）退市場保證金：

1、管控要求：

（1）業(yè)務(wù)經(jīng)理在簽訂合同時，要求客戶須嚴(yán)格按公司的營銷方案及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交納市場保證金；

（2）退還保證金前，要求客戶出具解除協(xié)議申請報告，并提交市場保證金收據(jù)原件，按審核審批流程經(jīng)有權(quán)審批人審批后簽訂終止協(xié)議合同；

（3）在解除協(xié)議前，OEM經(jīng)理須給公司生產(chǎn)部、倉管部、財務(wù)部等部門發(fā)出客戶清戶聯(lián)絡(luò)函；

（4）各部門在規(guī)定時間內(nèi)提供清退客戶時需承擔(dān)的包材、制版費(fèi)、成品、半成品等數(shù)量及金額；

（5）財務(wù)核對收據(jù)、往來欠款，并在費(fèi)用清單上審核簽字，扣除應(yīng)承擔(dān)的一切費(fèi)用后方可退還保證金余款。

2、面單審核審批要求：OEM經(jīng)理呈交客戶的市場保證金收據(jù)原件，代辦客戶退款手續(xù)，營銷部長審查，銷售會計復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)審核，副總經(jīng)理審批。

3、憑證附件要求：

（1）主件：客戶市場保證金收據(jù)原件的復(fù)印件。

（2）附件：①終止銷售合同/協(xié)議簽訂責(zé)任單；②清退客戶費(fèi)用清單。

4、其他要求：

（1）營銷確保清退客戶的業(yè)務(wù)區(qū)域移交完畢才能辦理退還保證金手續(xù)。

（2）財務(wù)確保清退客戶的回款、發(fā)貨、往來賬目清晰。

（3）營銷需將原合同、解除協(xié)議申請報告、終止銷售合同一起單獨裝訂、存檔。

三、退預(yù)付貨款

1、管控要求：

（1）一般情況下，不允許發(fā)生退貨款的行為；

（2）確因特殊情況（如我方主動解除協(xié)議、質(zhì)量問題、特例等）需退還預(yù)付貨款的，必須出具退款說明單，報副總經(jīng)理審查，財務(wù)總監(jiān)審核，董事長審核、審批（按權(quán)限），集團(tuán)審批（按權(quán)限）；

（3）財務(wù)核對報告審批手續(xù)完整性，結(jié)清往來賬目，并扣除付款方應(yīng)承擔(dān)的一切費(fèi)用后方可退還預(yù)付貨款余款。

2、面單審核審批要求：由OEM經(jīng)理呈交收款單原件，代辦客戶退款手續(xù)，營銷部長審查，銷售會計復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)審核，副總經(jīng)理審批。

3、憑證附件要求：

（1）主件：收款單原件的復(fù)印件

（2）附件：退款說明單 ①經(jīng)審批的付款方出具的退貨款報告；②各種形式的付款回執(zhí)。

4、其他要求：

（1）營銷確保退款客戶的業(yè)務(wù)區(qū)域移交完畢才能辦理退還貨款手續(xù)，且退款報告中任何人不能代替付款方簽字。

（2）財務(wù)確保退款客戶的回款、發(fā)貨、往來賬目清晰。

（3）財務(wù)必須按付款方的退款報告指定賬戶或來款原路徑退還預(yù)付貨款余款。

（4）營銷部在審核退款事由或手續(xù)時，應(yīng)本著公司利益高于一切的原則謹(jǐn)慎處理，并確保相關(guān)信息的真實性。弄虛作假的，按制度規(guī)定重罰。

第六章  行為管理規(guī)范

第一節(jié)考勤管理

按《飛鴿藥業(yè)行政人員日常工作管理條例》考核辦法規(guī)定，無故不按時打/簽卡，扣減責(zé)任人績效收入200元/人/次，員工連續(xù)曠工超過三天或全年累計曠工超過五天者視作自動離職。

第二節(jié)計劃及考核管理

一、職責(zé)：根據(jù)年初公司下達(dá)的各項任務(wù)分解到季，填報《季度計劃表》；促成計劃達(dá)成并據(jù)實填報《月度考核表》的完成情況。

二、要求：

(一)月度考核表：OEM經(jīng)理按照《月度考核表》模板要求填報，在每月27日前發(fā)送至大區(qū)總監(jiān)，由大區(qū)總監(jiān)根據(jù)已審批的計劃和季度完成情況進(jìn)行考核。未在規(guī)定時間內(nèi)提交者，扣減責(zé)任人績效收入200元/天，并要求繼續(xù)完成考核/計劃表的填報，拒不填報者，扣減責(zé)任人績效收入100元/天直至填報完成為止。

(二)季度計劃表：OEM經(jīng)理的季度計劃表：按照《季度計劃表》模板要求填寫，在當(dāng)季度末月27日前報送至大區(qū)總監(jiān)審核審批。未在規(guī)定時間內(nèi)提交者，扣減責(zé)任人績效收入200元/天，并要求繼續(xù)完成考核/計劃表的填報，拒不填報者，扣減責(zé)任人績效收入100元/天直至填報完成為止。

第三節(jié)物料領(lǐng)取管理

一、職責(zé)：物料管理遵循“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一推廣、集中管理” 的原則，OEM經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門物料領(lǐng)用的申請及合理使用。

二、要求：

(一)OEM經(jīng)理每年初根據(jù)市場需要制訂本年度物料使用計劃提交至大區(qū)總監(jiān)審批。未按要求辦理，扣減績效收入100～200元/次。

(二)每周五為物料申領(lǐng)日。未在規(guī)定時間辦理，扣減績效收入100～200元/次。

(三)統(tǒng)籌領(lǐng)取宣傳物料，禁止浪費(fèi)。未合理使用、造成浪費(fèi)的扣減相關(guān)責(zé)任人績效收入200元/人/次，并承擔(dān)全部損失。